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全电票,红冲单位更名前开具的发票,开出来的红票单位名称还是之前老名字,发票正确吗
宋生老师
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提问时间:05/27 10:34
#税务#
你好!是的,这个没问题的。
阅读 14434
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客户对公付款不要开票,可以让客户从公账付款到我们私人账户上吗?
家权老师
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提问时间:03/02 10:36
#税务#
不可以的,不管是否开票,都要正常做收入报税
阅读 14426
收藏 0
老师,公司现在减半征收的印花税及附加税,怎么做账务处理啊
郭老师
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提问时间:05/27 09:06
#税务#
那直接按照减半之后的来做账务处理就行。借税金及附加贷应交税费,印花税、附加税。
阅读 14425
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转出未交增值税的全部账务怎么处理?
小锁老师
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提问时间:03/02 23:03
#税务#
转出未交增值税会计分录 1、月末,企业应将当月发生的应缴增值税额自“应交税费—应交增值税”科目转入“未交增值税”科目,会计科目如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) ? ? ?贷:应交税费—未交增值税 2、月末,企业应将当月多缴的增值税额自“应交税费—应交增值税”科目转入“未交增值税”科目,会计科目如下: 借:应交税费—未交增值税 ? ? ?贷:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 3、月末,企业将“应交税费—预交增值税”科目转入“应交税费—未交增值税”科目。 借:应交税费—未交增值税 ? ? ?贷:应交税费—预交增值税 4、企业当月缴纳上月应缴未缴的增值税 借:应交税费—未交增值税 ? ? ?贷:银行存款
阅读 14421
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老师,电子税务局社保缴纳操作流程
廖君老师
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提问时间:06/07 09:58
#税务#
您好,图中用下面 的 网页版操作 (1)缴费工资申报 网页版:我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报-新参保职工工资申报-查询-输入月缴费工资,提交(导出所有记录或导出勾选记录,填报后导入,提交)。点击员工姓名可查看明细。也可到工资申报记录查询。 -社保费申报-查询-勾选数据-提交申报-申报缴费查询-缴款-选择缴款方式 。 客户端:缴费工资申报-年度缴费工资调整(4-12月)/年度缴费工资申报 (1-3月) -添加-单个录入-录入缴费工资-勾选人员-提交申报(人少) -下载参保职工-录入缴费工资-添加-外部文件导入-提交申报 (人多) (2)社保费申报 -日常申报-勾选记录-提交申报 -特殊缴费申报-勾选记录-提交申报 (没有特殊缴费无需申报) -申报记录-申报结果查询 3.职工缴费明细查询: 网页版:我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报 -单位申报明细查询-选择费款期-查询-导出职工明细 客户端:社保费申报-日常申报-查看员工预处理明细 -导出就行 或 查询统计-社保费申报明细查询-同步-查询-导出
阅读 14414
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电子税务局怎么查询逾期未申报?
东老师
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提问时间:06/07 16:49
#税务#
电子税务局,我要办税里面有一个税费申报及缴纳,在这里面找逾期申报。
阅读 14407
收藏 61
个税上的工资跟实际工资多是怎么回事?
易 老师
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提问时间:09/01 17:43
#税务#
同学您好,个税上的应付工资总额扣除社保公积金生计费等计算税款的,实际工资是个税上的应付工资总额扣除代扣款后余额
阅读 14399
收藏 60
老师,建筑劳务公司5月开票50万计提工资计提在劳务成本,可以把劳务成本结转主营业务成本,结转50万吗?
小菲老师
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提问时间:06/07 15:11
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 14393
收藏 24
老师,我这个月开设计发票普票出去的,有进来一笔气路发票,这个气路发票可以做这个月的成本票吗
文文老师
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提问时间:06/07 11:19
#税务#
气路发票可以做这个月的成本票
阅读 14384
收藏 38
A和B公司是关联公司,A公司的客户款由B公司代收,然后由A开票给客户,后续B公司把代收的款转回A,这样操作税务上可行吗?有什么风险吗?
婵老师
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提问时间:06/07 09:26
#税务#
可行,只是为了更规范,建议你们让A和B公司签订一个代收协议,约定由B公司代A公司收取客户款,这种代收只要不涉及赚取差价,就不影响正常缴纳税费
阅读 14376
收藏 0
23年上海市职工社保。单位和职工的缴费比例分别是多少
庚申老师
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提问时间:08/09 09:53
#税务#
截止2023年2月17日,上海社保的缴费基数是:上限调整为36549元/月,下限调整为7310元/月。 上海社保缴费基数根据上一年度全口径城镇单位就业人员平均工资确定,上限为月平均工资的3倍,下限为月平均工资的60%。 高于目前本市缴费基数上限的,高出部分不计入缴费基数;低于缴费基数下限的,根据基数下限缴费。 如果按照最低社保缴纳基数7310元/月计算,上海最新社保费用是2833.30元,其中公司需要缴纳的费用是2065.70元,个人需要缴纳的部分是767.60元,相比较还没调基之前社保费一共是增加了306.4元,个人部分增加了83元; 1、社保缴费基数、企业和个人缴费比例,适用于上海户籍和外地城镇户籍 缴费基数:最低/高2815-14076; 企业承担比例:(养老22%)(医疗12%)(工伤0.5%)(生育0.8%)(失业1.7%) 个人承担比例:(养老8%)(医疗2%)(工伤0%)(生育0%)(失业1%) 2、外来人员三险、企业和个人缴费比例,适用于外来农村户籍 缴费基数:最低/高2346; 企业承担比例:(养老22%)(医疗6%)(工伤0.5%) 个人承担比例:(养老8%)(医疗1%)
阅读 14376
收藏 56
补偿金不超过上年年平均工资的3倍,是不是不用交个税?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 14:56
#税务#
您好, 是的,是这样的
阅读 14374
收藏 52
老师,销售白酒需要交哪些税
郭老师
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提问时间:06/07 10:06
#税务#
增值税、附加税、印花税、所得税。如果是自己生产再销售的,还需要交消费税。
阅读 14372
收藏 60
老师请问A公司要分红给B公司,B公司是他股东,分红后B公司又从他账户上转给A公司作为注册资本实缴。这样可以吧
东老师
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提问时间:06/07 14:17
#税务#
你好,没问题,这样肯定是可以的。
阅读 14371
收藏 0
老师,每年7月都是上调社保基数,这个是我们的电子税务局社保系统,我该怎么操作上调基数呢
bamboo老师
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提问时间:06/07 10:56
#税务#
您好 第一个 工资申报 单位社保费年度缴费工资申报 点开这个填写
阅读 14370
收藏 21
旧设备抵了20000换了新设备,那个旧的要给对方开票吗?开什么类目。账务怎么处理呀
郭老师
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提问时间:06/07 19:49
#税务#
对的 开设备的名字 之前做了固定资产的吗
阅读 14364
收藏 55
电子税务局中,纳税人信息,是小规模纳税人的话,这个资格认定这里是没有任何东西吗?一般纳税人才会显示?
小锁老师
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提问时间:06/07 15:21
#税务#
您好,对的,一般纳税人,这个才会有
阅读 14355
收藏 60
老师,请问收到的发票是劳务*更换三角带可以进项税抵扣吗
小锁老师
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提问时间:06/07 17:34
#税务#
您好,这个的话是可以抵扣的
阅读 14353
收藏 60
如果被税务局查出风险,2022年毛利率低,应该怎么应对解决
郭老师
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提问时间:06/07 15:23
#税务#
是销售货物的吗?如果是的话,你的入库单价,销售数量这个是不是准确的
阅读 14350
收藏 0
企业人员出差补助费包含什么?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 13:03
#税务#
您好, 这个计入管理费用-差旅费
阅读 14350
收藏 45
印花税怎么算,计税依据
郭老师
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提问时间:05/24 17:58
#税务#
你需要计算哪一个税目
阅读 14347
收藏 44
老师,机器制造业的增值税预警税负,和所得税的预警税负分别是多少
郭老师
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提问时间:06/07 12:59
#税务#
增值税税负2.5%~3%,所得税税负1.2%左右
阅读 14345
收藏 38
拉货的货运费,计入成本,还是费用?
东老师
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提问时间:06/07 12:18
#税务#
你好,直接计入当期费用就行。
阅读 14344
收藏 56
63和64题都属于核定扣除,扣除率都是用货物税率扣除的吗?怎么讲义写的9的税率?还是核定扣除都是用货物税率作为扣除率,非核定扣除采用9或10的扣除率?
小锁老师
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提问时间:08/06 15:51
#税务#
您好,是这样的,核定扣除都是用货物税率作为扣除率
阅读 14341
收藏 60
就是我23年报关单和开的发票单位对不起来,退不了税了怎么办呢
宋生老师
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提问时间:06/07 16:51
#税务#
你好这个你只能重开发票。
阅读 14337
收藏 5
老师中午好,这个月申报5月的增值税,销项税是负数,请问申报多久后可以申请退税
郭老师
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提问时间:06/07 13:25
#税务#
是一般纳税人吗?你看下你的应补税款是一个负数吗?一般纳税人很少有退税的,一般都是留着以后抵扣。
阅读 14337
收藏 60
请问车间员工商业保险记什么科目?
家权老师
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提问时间:06/07 08:41
#税务#
那个计入制造费用-劳保费
阅读 14334
收藏 31
专用发票一个月开票能开250万的 现在诺企服上显示可用发票额度3.5万 是说我这个月只能开3.5万的票吗?可我需要马上开专用发票40万
廖君老师
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提问时间:06/08 06:37
#税务#
您好,是不是还没有申报增值税 试点纳税人在增值税申报期内,按规定完成增值税申报前,在电子发票服务平台中可以按照上月剩余可用额度且不超过当月开具金额总额度的范围内开具发票。试点纳税人按规定完成增值税申报后,在电子发票服务平台中可以按照当月剩余可用额度开具发票。
阅读 14329
收藏 0
59题,收购的旧货没有说销售啊,怎么也要计算销项税额
小林老师
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提问时间:08/06 15:42
#税务#
您好,收购旧货不影响销售增值税,收购旧货类似于资产抵债
阅读 14329
收藏 60
老师,站在税法的角度上建筑劳务公司能不能把劳务工程转包给个人吗?
郭老师
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提问时间:06/07 18:26
#税务#
可以分包给个人的 包工头
阅读 14327
收藏 60
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