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老师你好，我想问一下，当月个税上报上一个月的，当月工资又在 15号以后才做，个税申报了怎么在系统里算当月的个税
文文老师 | 提问时间：11/21 10:10

#税务#

可将上月个税，计入当月工资中扣除

阅读 17

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老师好，公司购入一批旧的机器设备，这批机器设备是直接入固定资产还是直接入费用呀？入固定资产的话按多少年好一点，直接入费用的话账务跟税务又该怎么处理呢？
宋生老师 | 提问时间：11/21 10:08

#税务#

你好，这个金额有多少

阅读 27

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老师，供应商公司注销，要付未付的货款怎么处理
家权老师 | 提问时间：11/21 10:05

#税务#

不需要付的款计入营业外收入

阅读 19

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请教：我们是资产经营有限公司，集团内其他公司把房产交给我们管理，我们现在经营模式是产权租给我们，我们再出租，但房产在产权方出租时，可适用简易征收，现在我们就不适用简易征收了，如果我们用收管理费的模式是不是可以？如果以管理费的模式收的话，发票的名称开什么？
朴老师 | 提问时间：11/21 10:02

#税务#

收管理费模式是否可行采用收管理费模式是可行的。这种模式下，你们作为资产经营公司，主要是提供资产管理和运营服务，而非直接的房屋租赁行为。发票名称发票名称可以开具 “资产管理服务费” 或 “房产经营管理费”。这种发票名称能够准确反映你们所提供的服务内容，即对集团内房产进行管理和运营所收取的费用。

阅读 184

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老师，好几年的应收回不来了，可以提坏账么？如果没有任何证据链，计提的坏账汇算的时候需要调增么
文文老师 | 提问时间：11/21 10:01

#税务#

可以计提，计提的坏账汇算的时候需要调增

阅读 14

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老师，您好，现金流量表的净增加额出现了负数可以吗
宋生老师 | 提问时间：11/21 10:01

#税务#

你好，可以的，这个很正常的。

阅读 21

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你好老师，我们购买了1台冷却塔，给对方付了30%的款，对方给我们提供了30%的发票，发票明细冷却塔是0.3台，这样可以吗？
文文老师 | 提问时间：11/21 10:01

#税务#

依描述，这是可以的

阅读 15

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一般纳税人都有哪些业务适用于简易计税
文文老师 | 提问时间：11/21 09:58

#税务#

常见的有：甲供材，清包工，电影放映服务，公共交通运输服务等

阅读 19

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电子税务局给纸质版发票票种终止下怎么操作
文文老师 | 提问时间：11/21 09:56

#税务#

不需要终止，不继续领用即可，也没有终止的操作选项

阅读 17

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行政单位划拨取得的土地使用权入无形资产其价值怎么确定？
文文老师 | 提问时间：11/21 09:53

#税务#

不需要支付任何费用时，可按1元入账。

阅读 191

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报税，季度财务报表怎么做
暖暖老师 | 提问时间：11/21 09:51

#税务#

你好，按照月底的科目余额表来做次财务报表

阅读 13

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老师，您好！单位的辅助岗位劳务外包是需要开差额发票还是全额发票
家权老师 | 提问时间：11/21 09:50

#税务#

你是劳务派遣就是差额开票，其他就是全额开票

阅读 26

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开发票时出现错误，什么意思
Fenny老师 | 提问时间：11/21 09:49

#税务#

同学你好纳税人识别号查不到对应主体，核对一下纳税人识别号。

阅读 33

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老师:建筑行业农民工工资要纳入残保金计算范围吗
家权老师 | 提问时间：11/21 09:43

#税务#

按工资申报个税都要计入的

阅读 15

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老师您好，我们外贸企业，从国外买进然后出口国外，但是我们当时进口的货物缴纳的进口增值税半年前做了抵扣该怎么办
宋生老师 | 提问时间：11/21 09:43

#税务#

你好，这个没关系的。不影响的。

阅读 17

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老师，虽然普票不能抵扣增值税，但是税率很低，而且比较省事，为啥尽量开专票？
文文老师 | 提问时间：11/21 09:42

#税务#

专票可以进项抵扣，减少增值税

阅读 130

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老师，由于上游是出逃企业，税局让我们把进项转出，如果我们没有能力做转出，会有什么影响（这个税额合计200多万）
家权老师 | 提问时间：11/21 09:40

#税务#

那个没法子的，只有申请延期交税了

阅读 18

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简易计税的一般纳税人应该用哪个应交税费的二级科目？
朴老师 | 提问时间：11/21 09:36

#税务#

应交税费-应交增值税-简易计税

阅读 24

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老师拓展服务费发票项目名称怎么开
波德老师 | 提问时间：11/21 09:35

#税务#

你好，就是服务费之类的，一会发给你详细的

阅读 15

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一般纳税人，进出发票均13% 问1：24年不含税收入136746.91元，已纳税金1197.47元，税负率2.34%，目前需要开回含税进票多少？问2：开回来后，需要缴纳增值税，印花税，城建税，教育费附加，合计多少钱？列下明细（前面已经缴纳的增值税，附加税，印花税可不用计算，就目前需要交的，谢谢）
郭老师 | 提问时间：11/21 09:34

#税务#

1197.47➕a）/136746.91=2.34% a=2002.41 你还需要继续缴税你缴纳的税款还不够，还需要继续交

阅读 18

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今年开的专票可以明年入账吗
家权老师 | 提问时间：11/21 09:34

#税务#

不可以的，按全责发生制当年入账

阅读 16

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老师你好，我们准备签订一个655万的合同，现在我们有一个小规模纳税人的A公司了，因为不想转成一般纳税人，所以需要再申请个营业执照，我想请问再成立一个小规模纳税人还是个体工商户比较好？再成立B后我们只能靠进货时索要的成本发票和法人的差旅费，基本没有别的费用了，因为所有员工都在原来的小规模A公司里申报个人所得税和保险，车辆也都落户在A公司了，B成立后只有成本，这种情况设立什么执照合适呢？
郭老师 | 提问时间：11/21 09:33

#税务#

如果你业务不多的情况下，那你就个体户。因为他有一个定期定额，不超过核定的销售额，不需要交税的。如果业务多的话，那就建议还成立有限公司。小规模。

阅读 28

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老师，脐橙可以开0税率的发票吗
东老师 | 提问时间：11/21 09:33

#税务#

脐橙一般不可以开0税率的发票，而应开具免税发票，原因如下： - 税收政策规定：根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，农业生产者销售的自产农产品免征增值税。脐橙属于农产品，果农自产自销脐橙符合该政策，可享受免税待遇，应开具免税发票.

阅读 19

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老师好：机器设备折旧年限只有10年吗？谢谢
家权老师 | 提问时间：11/21 09:33

#税务#

是的，那个是最低折旧年限

阅读 13

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公司一般纳税人，出售自用私人飞机，给国外客户，增值税怎么核算。
宋生老师 | 提问时间：11/21 09:32

#税务#

这个飞机是在公司名下还是个人名下？

阅读 21

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老师，你好，合同执行完，款付了，对方不开票，造成的暂估怎么处理
家权老师 | 提问时间：11/21 09:28

#税务#

直接投诉对方不开票

阅读 17

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出差补贴没有发票怎么处理
家权老师 | 提问时间：11/21 09:27

#税务#

直接凭差旅报销单上填报的金额做账

阅读 13

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请问，注册是一家餐饮管理有限公司，是小规模纳税人。实际是包子铺，无需开票，基本户只购买了社保（购买社保的钱是股东每个月汇入的），无其他收入支出。现收到税务局的提醒”截至上月末，根据您的申报信息，税务部门无法判定你是否具有生产经营业务收入，按照纳税信用评价指标：“评价年度内无生产经营业务收入”规则，您的下一评价年度纳税信用评价结果将有可能被评为M级。”这个有什么影响，怎么免费？
朴老师 | 提问时间：11/21 09:26

#税务#

M 级纳税信用评价的影响 M 级纳税信用对企业的发票领用有一定限制，比如可能不能享受 A 级、B 级纳税人的一些发票领用便利措施。在一些税收优惠政策享受上也可能受到影响，部分政策可能优先考虑 A 级、B 级纳税人。解决方法可以向税务机关说明情况，比如提供包子铺的经营记录（如采购原材料的记录、水电费单据等）来证明有实际经营活动。若之后有收入，即使不需要开票，也应进行无票收入申报，避免被认为无生产经营业务收入

阅读 16

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老师，原材料最终到主营业务成本的过程是什么
文文老师 | 提问时间：11/21 09:26

#税务#

借：生产成本贷：原材料借：库存商品贷：生产成本借：主营业务成本贷：库存商品

阅读 13

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老师，你好，单位收到一笔稳岗补贴收入，需要视同销售交销项税吗？
宋生老师 | 提问时间：11/21 09:26

#税务#

你好，这个不需要交增值税。

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