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企业在境外采购,并在当地销售,国内的企业涉及哪些税收
阿达老师
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提问时间:02/14 10:40
#税务#
企业所得税与印花税
阅读 8
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老师,开具发票管道维护费的税率是多少?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 10:33
#税务#
您好,一般人是6%,小规模是1%
阅读 13
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请问下老师,这个税局政策有解读嘛?
朴老师
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提问时间:02/14 10:33
#税务#
有,以下是《海南自由贸易港鼓励类产业目录(2024 年本)》的政策解读: 修订背景:《海南自由贸易港鼓励类产业目录(2020 年本)》对促进海南重点产业发展等方面发挥了重要作用。为促进海南产业更好更快发展,国家发展改革委会同有关部门启动修订工作,经报请国务院批准,《海南自由贸易港鼓励类产业目录(2024 年本)》于 2024 年 2 月 26 日印发实施。 体例结构:继续沿用 “全国性现有目录 + 地区性新增目录” 的体例结构,“全国性现有目录” 按照最新全国版本执行,“地区性新增目录” 根据近年实施情况和海南实际需要进一步增补完善。 主要应用场景 对注册在海南自贸港并实质性运营的鼓励类产业企业,减按 15% 征收企业所得税。 对鼓励类产业企业生产的不含进口料件或者含有进口料件在海南自由贸易港加工增值超过 30%(含)的货物,经 “二线” 进入内地免征进口关税。 与上一版本对比:“海南自由贸易港新增鼓励类产业” 共 176 条,对比《目录(2020 年本)》的 143 条总体上增加 33 条。经本次增补后,海南产业发展亟需的医药健康、海上风电、专用汽车制造、通用设备制造、绿色建材生产等列入鼓励类产业,将进一步促进制造业实体经济做大做强。 政策主要特征 政策集成度高:在自贸港政策中适用范围较广、市场主体感受较深、吸引力较强。 政策落地性好:能切实减轻企业税赋,有效激发市场活力,企业主体反响积极。 政策协同度强:“零关税”“加工增值 30% 免关税”“个人所得税 15%” 等政策协同使用,将产生更好的税收优惠叠加效应。 政企适配度优:在执行过程中涉及市场主体诉求,海南省发展改革委将通过官方网站、12345 热线等渠道开门答疑、限时办结,省级行业主管部门与市县、园区,将及时通过 “短平快” 联动会商机制,“一事一议”“举一反三” 回应关切。 《海南自由贸易港鼓励类产业目录(2024 年本)》是结合海南自贸港构建现代产业体系所需、市场主体所盼的背景下制定的,将与系列自贸港开放性政策优势、“三度一色” 生态优势叠加形成具有高度竞争力的综合性优势,进一步吸引重点领域优质企业集聚海南发展。
阅读 155
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你好,老师,公司厂房出租要交那些税
家权老师
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提问时间:02/14 10:24
#税务#
需要交房产税12%,土地使用税 一般纳税增值税9%,小规模5%。附加税 印花税0.1%
阅读 25
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老师,请问公司是做外贸出口企业,去年出口了,今年没有出口,然后今年开回来的进项发票,后期可以用来抵扣吗?还是说不能抵扣直接算成本支出?
宋生老师
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提问时间:02/14 10:23
#税务#
你好可以的,可以抵扣,除非你以后做出口就再做转出。
阅读 17
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老师,2024年12月没有计提年终奖,但是25年1月份发了年终奖,这个怎么处理呢,是改上年的账还是做到今年
刘艳红老师
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提问时间:02/14 10:22
#税务#
您好,25年补计提就可以了
阅读 11
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老师你好,所得税汇算清缴时发现,2024年7月一笔累计折旧多提了,本来本月折旧金额是234.29,看错不小心填成937.16了,造成多提折旧,请问能不能在2025年调整回去呢 借累计折旧,贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整,贷未分配利润 这样操作调整可以吗?
郭老师
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提问时间:02/14 10:21
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 7
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老师好!员工午餐费每月多少合理,可以税前扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 10:18
#税务#
您好,这个按公司的制度来,并入工资申报就可以
阅读 12
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电子税务局提示需要报送财务报表年报,请问参照哪个表填写
刘艳红老师
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提问时间:02/14 10:16
#税务#
您好,按去年12月的报表来写的
阅读 6
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老师,个税,赡养老人,家里两个孩子,每个子女赡养一个老人,两子女加一起赡养家里老人,能扣6000吗?///赡养老人如果只扣3000元,能不能只填表一个老人呢
家权老师
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提问时间:02/14 10:14
#税务#
你好,每个子女最高只能扣除1500
阅读 13
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老师法人有两个公司,一个重庆的公司,一个北京的科技公司,现在我重庆这个公司打算注销,账户里还有十多万,我想以业务的形式转到我北京的公司可以吗
apple老师
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提问时间:02/14 10:13
#税务#
同学你好!国内RMB转账,肯定 没问题的 主要是 你在注销前转出去,账要做平,到时候,按照什么形式做。 注销时,税局不查,就没有关系,
阅读 15
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老师,2023年12月暂估成本50万,2024年5月底之前未到票,汇算清缴时做了纳税调增。2024年10月会计冲了暂估,因为2023年核算错误。那么现在做2024年的汇算清缴,应该怎么处理,需要做纳税调减吗
暖暖老师
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提问时间:02/14 10:12
#税务#
你好,你的意思是核算错误出现的暂估50?
阅读 20
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老师钢贸行业的税负率是好多呢
家权老师
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提问时间:02/14 10:08
#税务#
钢贸行业的税负率是1-3%,仅供参考
阅读 9
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老师好 我申报1月工资,有的员工为何不能享受一次性6万扣除啊
家权老师
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提问时间:02/14 10:08
#税务#
可能上年没申报满1年或者收入超过5000
阅读 9
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请问,两个股东其中一个股东撤资 按照投资比例分了剩余资产20万退出公司。办理股权转让时这个印花税是怎么缴纳,是按照分到的20万缴纳,还是怎么处理?
宋生老师
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提问时间:02/14 10:07
#税务#
你好,这个是按照股权转让的金额来算的。
阅读 10
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老师你好,1月份我做纳税申报,我们有13%销售的货物,9%销售的货物,还有不开票销售的货物,我在填附表1的时候不开票的金额填哪里
文文老师
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提问时间:02/14 10:06
#税务#
不开票的金额填未开票收入列
阅读 12
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老师,我是个体户。我要年报登录企业信用信息公示系统之后选择年度报告填写吗?
阿达老师
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提问时间:02/14 10:04
#税务#
是的,个体户年报登录企业信用信息公示系统之后要选择年度报告填写。
阅读 24
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公司其中一个股东退出,转给第三人,那么这个股东还欠公司的钱,需要还清才能转股吗?
家权老师
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提问时间:02/14 10:02
#税务#
可以不还清由后任股东还
阅读 9
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老师,我们税管员给我发了条信息,”资源回收企业事后核定管理的工作提示:2025仍采取白条入账方式进行不合规税前扣除的资源回收企业,原则上每个申报期(含按月预缴和按季预缴)所申报的利润率均不应低于8%。”这是什么意思啊?我应该怎样回复啊?目前我们采购的原材料都是有发票的,经营有代加工业务 也都是开了发票的,但是真的没有盈利。
朴老师
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提问时间:02/14 10:00
#税务#
税管员的这条信息意思是,如果资源回收企业在 2025 年还是用不符合规定的白条入账来进行企业所得税税前扣除,那么在每个申报期(月度预缴申报或者季度预缴申报),所申报计算出的利润率不能低于 8% 。这是税务机关对采用不规范税前扣除方式企业的一种管控措施,旨在防止企业通过不合理的扣除手段降低应纳税所得额,少缴企业所得税。 回复时可以先表明已收到信息并感谢提醒,再说明企业的实际情况: 尊敬的税管员,非常感谢您的工作提示,我们已收到并认真研读。目前我们企业在原材料采购环节,均取得了合规发票,代加工业务也按规定开具了发票。在经营过程中,我们确实没有实现盈利,不存在通过白条入账不合规扣除以降低利润的情况。一直以来,我们都严格遵守税收法规,规范财务核算和税务申报工作。若后续有需要我们配合提供相关资料用以证明企业经营情况的,我们一定全力配合
阅读 21
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公司发放的年终奖怎么入账
文文老师
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提问时间:02/14 09:58
#税务#
可计入管理费用-工资
阅读 6
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建筑业一般纳税人这个月只开具了一张9%的普通发票,申报增值税时可以抵扣进项么
文文老师
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提问时间:02/14 09:57
#税务#
申报增值税时可以抵扣进项
阅读 6
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出口到香港报税区的货物,我们公司运输到深圳盐田港口,客户从盐田运到香港,但是报关单写的是东莞到香港。银行要求提供盐田到香港的运单,但是由于这部分属于客户运输,我们拿不到运单,请问这个银行要求提供这个运单合理吗?如果报关单改为了深圳,是不是我们就不能退税呢?
郭老师
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提问时间:02/14 09:54
#税务#
你好,你报关单里面的是什么价格?C,if或是fob的话,你们单位需要提供国内的这部分 你们单位不是深圳的就有影响
阅读 23
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自己承包的山头进行开采黄沙销售,能否简易征收?
文文老师
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提问时间:02/14 09:52
#税务#
自己承包的山头进行开采黄沙销售,能简易征收
阅读 7
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老师没有报税,可不可以开票呢
朴老师
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提问时间:02/14 09:49
#税务#
同学你好 可以开票 就是不能领新发票
阅读 10
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我们是餐饮行业,很多人吃完饭不要发票,我们要怎么申报收入?
家权老师
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提问时间:02/14 09:48
#税务#
按无票收入申报,小规模直接跟开普票收入合计
阅读 14
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老师,资产负债表里未分配利润是46万,利润表里净利润是-204万,我想知道,这个未分配利润的数据怎么控制,想把未分配利润数降下来
宋生老师
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提问时间:02/14 09:45
#税务#
你好,你是想把资产负债表里面的降下来?
阅读 13
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老师你们 好,申报个税有的员工工资7000,然后我电脑申报帮他们子女教育扣除,所以他们不用申报个税,那现在变成直接扣除6万,是填是还是否
东老师
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提问时间:02/14 09:45
#税务#
您,好这个选择否就成了
阅读 8
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我们公司有车报废,拿去报废,收到报废款,现在开票,是使用过的且未抵扣进项,3%减按2%征税,那我开票是按3%开票还是2%开票啊?
文文老师
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提问时间:02/14 09:44
#税务#
你好,开票是按3%开票
阅读 259
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财务报表年报如何填写?需要准备哪些材料?
宋生老师
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提问时间:02/14 09:44
#税务#
你好, 财务报表的年报根据你12月份的财务报表来填就可以了。
阅读 19
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一个商品含税成本是3元,要达到30%毛利率,商品售价要报多少,老板又说要加上约6个点的企业所得税等
宋生老师
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提问时间:02/14 09:43
#税务#
你好,你的意思是说这个6个点要算在成本里面去是吗
阅读 18
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