关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
企业购入土地作为无形资产没有发票已入账,不摊销,出售时开的发票的税率都可以是多少的
文文老师
|
提问时间:11/21 16:36
#建筑#
一般纳税人 出售时开的发票的税率9%
阅读 115
收藏 0
实务代收代付业务处理。请问一下两个关联企业,煤矿企业以及专门为煤矿企业创建的矿建公司。现在实务里煤矿企业转了一笔款项给矿建公司,这笔款真正目的是为了赔偿征地款,只是为了尽快达到征地目的单独给拆迁户的奖励,所以通过矿建公司来转给拆迁户(个人)。现在煤矿企业以及矿建公司的账务只做代收代付能行吗,煤矿出款备注是支付工程款,矿建公司打给拆迁户备注是代煤矿付工程款。现在这个业务怎么处理。
耿老师
|
提问时间:11/21 11:35
#建筑#
你好!需要有三方代付款协议,于你们主管税管员沟通,只要税务局认可就可以,。否则存在查账风险
阅读 115
收藏 0
签订的包工包料专业分包合同,对方买的固定资产费用也在包工包料的费用当中,我们还需要单独进行固定资产核算吗
家权老师
|
提问时间:11/21 10:54
#建筑#
那个是工程的材料。不是你们的固定资产
阅读 104
收藏 0
建筑业,24年1月开发票,当时在施工地预交了部分税款,我公司也与当月抵扣,这个月甲方要求我公司把这份发票红冲了,当时在施工地预交的税款也已经办理过退税了,退税税款也已经到账了,请问退税的这部分税款我公司应该怎么做账怎样填报表?
朴老师
|
提问时间:11/21 09:35
#建筑#
一、账务处理 冲销原预交税款的账务处理 当在施工地预交税款时,账务处理一般是: 借:应交税费 - 预交增值税(或相关科目) 贷:银行存款 现在办理了退税且收到退款,做相反分录: 借:银行存款 贷:应交税费 - 预交增值税(或相关科目) 红冲发票相关的账务处理 红冲发票时,相当于把原来确认的收入和增值税冲回。假设原来开具发票时确认收入的分录是: 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 红冲时: 借:主营业务收入(负数) 应交税费 - 应交增值税(销项税额)(负数) 贷:应收账款(负数) 二、报表填写 增值税申报表 在增值税申报表中,对于预交税款的退税部分,在 “本期已缴税额” 相关栏次填写负数,表示这部分预交税款已经退回。 对于红冲发票的处理,在 “销项税额” 栏次填写负数,反映红冲发票减少的销项税额。 利润表 由于红冲了收入,在利润表中 “营业收入” 项目应减少红冲发票对应的收入金额,确保利润表反映的收入数据准确
阅读 109
收藏 0
请问:包工头找劳务公司签的承接工程的合同,劳务公司收了包工头的管理费和税点。工程款到劳务公司,支付给包工头,包工头还要提供发票吗?
小锁老师
|
提问时间:11/19 22:43
#建筑#
您好,这个的话是需要提供发票的,要
阅读 41
收藏 0
老师,我们总公司代我们分公司交的安责险,但是发票是开给总公司的,我们分公司入成本合理不?
小锁老师
|
提问时间:11/19 21:28
#建筑#
您好,这个的话是没事的,没关系的这个
阅读 27
收藏 0
老师好,今天应聘一家建筑单位,他说他那里前期还有些项目没有结束,后期主要从事劳务和租赁这快,他这表达的是他主营业务收入是这两块吗?我当时也没深入问,他还说他们公司请了专门财务顾问,这样公司可以去做吗?总公司在广东,说账再那边,还需要我亲自过去跟后学习半个月,再回安徽!我建议视频会议即可,那会计意思复杂,有很多项目需要交代……工资相当于6500,我之前没做过建筑这块,我有些胆怯了,不知是否可以接手
波德老师
|
提问时间:11/19 21:11
#建筑#
你好,后期主要从事劳务和租赁这快,他这表达的是他主营业务收入是这两块吗。有财务顾问,估计也不是全职的。如果你目前没有工作,可以试试这个工作,如果有工作,需要和这个比较一下
阅读 19
收藏 0
老师,建筑,机械费发票的图片
郭老师
|
提问时间:11/19 21:09
#建筑#
你好 稍等,我找一下的。
阅读 30
收藏 0
简易计税差额征税全额开票半块是不是要备案才能用,我没有备案可以用吗?用了怎么办?
听风老师
|
提问时间:11/19 20:36
#建筑#
你们是那个行业的
阅读 18
收藏 0
招投票是入管理费用吗?
张瑞雪老师
|
提问时间:11/19 20:24
#建筑#
你好,如果金额不大,可以的。如果真的中标了,那这个招投标费就是合同取得的增量成本,可以记入主营业务成本或者合同取得成本。
阅读 27
收藏 0
母公司借子公司100万,母公司挂其他应收,子公司挂其他应付。在合并报表时,这笔往来款要内部抵消吧,不在合并报表中体现吧
小菲老师
|
提问时间:11/19 19:20
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 26
收藏 0
你好老师,补交2022年汇算清缴的所得税和滞纳金会计分录是什么
刘艳红老师
|
提问时间:11/19 19:11
#建筑#
您好, 借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 27
收藏 0
老师您好,我们公司买空调,结果对方开的纸质发票自己弄丢掉了,怎么办?我们没有收到
刘艳红老师
|
提问时间:11/19 16:54
#建筑#
您好, 要对方用复印件给你盖发票章就可以
阅读 41
收藏 0
10月有一笔设计师的制图费忘记申报个税了,怎么处理?
宋生老师
|
提问时间:11/19 16:47
#建筑#
你好,你可以下个月再给他申报
阅读 27
收藏 0
项目中的档案整理,具体内容是档案资料的打字,复印,装订,请问怎么开票,发票大类选什么?
宋生老师
|
提问时间:11/19 16:02
#建筑#
你好,这个其实是生活服务。
阅读 33
收藏 0
投标时对方需要提供近3个月银行流水平均数,请问是指银行的收入3个月合计数/3得出来的数吗?
家权老师
|
提问时间:11/19 15:59
#建筑#
是的,就是那样子的
阅读 34
收藏 0
老师,啥费用票可以抵税啊,可以开专票,举例说明下
家权老师
|
提问时间:11/19 15:40
#建筑#
只要是办公经营用的专票都可以抵扣,比如,办公品,耗材啥的
阅读 32
收藏 0
老师,啥费用票可以抵税啊
文文老师
|
提问时间:11/19 15:14
#建筑#
是指增值税进项抵扣吗
阅读 38
收藏 0
个体工商户可以开水泥发票吗?
家权老师
|
提问时间:11/19 15:07
#建筑#
有那个经营范围就可以开
阅读 33
收藏 0
老师你好,我们公司是小规模建筑劳务,有一个项目开了一张18万的劳务费,作为进度款开给甲方,让甲方代发农民工工资,我们自己申报工人个税。我们应该做哪几笔分录?
家权老师
|
提问时间:11/19 15:02
#建筑#
借:应付职工薪酬-工资 贷:应收账款-甲方
阅读 43
收藏 0
老师,我们租的吊车,我们加油,谁给谁开票啊
宋生老师
|
提问时间:11/19 14:48
#建筑#
你好,这个是加油站给你们开发票就好了。
阅读 39
收藏 0
开票给甲,实际付款是甲所属的项目部账户可以吗?
家权老师
|
提问时间:11/19 14:37
#建筑#
可以的,那个项目部只要不是独立的分公司就行
阅读 36
收藏 0
基本户收到久悬户余额0.90元,会计分录?
文文老师
|
提问时间:11/19 14:28
#建筑#
借:银行存款 借:财务费用 (负数)
阅读 42
收藏 0
和分公司签订的合同,开票给总公司,分公司结算可以吗?
MI 娟娟老师
|
提问时间:11/19 13:13
#建筑#
你们分公司独立核算吗?
阅读 43
收藏 0
开具预收工程款发票,未收到款项,账务上如何进行处理?
家权老师
|
提问时间:11/19 11:33
#建筑#
那个挂应收账款科目就行
阅读 59
收藏 0
甲方的回款金额少付了我们一分钱,这个1分钟如何调平?
宋生老师
|
提问时间:11/19 11:06
#建筑#
你好,这个记录营业外收支。
阅读 52
收藏 0
老师好 我们有个小规模纳税企业要注销,现在其他应付款中有装修保证金,还有借款,借款也还不了现在怎么账务处理。
朴老师
|
提问时间:11/19 10:19
#建筑#
同学你好 转到营业外
阅读 51
收藏 0
平时发生活费,年底结清工资,平时也没申报个税,年底1月份再一次性申报,但是有个问题,比如打算全部结清10万欠的工资申报也按10万申报,但是可能因为款收不回来未必能一次性先给完10万可能就给5万可以吗?
廖君老师
|
提问时间:11/19 10:12
#建筑#
您好,申报的10在年度汇缴前支付了就可以了, 申报个税+年度汇缴前 已支付 就可以税前扣除了
阅读 44
收藏 0
老师,个体户劳务服务部注册资金一般写多少钱?谢谢
文文老师
|
提问时间:11/19 10:06
#建筑#
个体户劳务服务部注册资金一般写3万元
阅读 50
收藏 0
老师,加油站给开油票,还需要和加油站签合同吗
小愛老师
|
提问时间:11/19 10:01
#建筑#
您好,你说的是平常车辆加油还是办理油卡大额一次性开票
阅读 45
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料