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我们有个联合体承包的工程业务,牵头人占59%,我方联合成员占41%,合同未明确约定指定由联合体其中一方收取工程款;现在业主只对牵头人支付100%工程款,但我们想要求业主按联合体双方比例支付,想问一下,我方的要求怎样能沟通得下来?
小正老师
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提问时间:02/15 14:08
#建筑#
你好,请问这个合同签订和开票是牵头人,还是其他**单位?
阅读 959
收藏 4
老师,您好,我想问一下第四季度税金及附加错了,所得税申报表跟财务报表可以到汇算清缴的时候一起改吗
宋生老师
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提问时间:02/14 10:03
#建筑#
你好可以的,操作没问题的。
阅读 181
收藏 1
学堂里,有建筑行业,外经证的开具预缴税的课件吗
果粒老师
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提问时间:02/13 20:28
#建筑#
会计学堂里有关于建筑行业外经证开具及预缴税的课件。你可以直接登录网站,找一下客服就可以
阅读 24
收藏 0
老师好 我们是提供建筑安装服务的小微一般纳税人 (清包工),年开票金额在500万以内 会计账务处理使用小企业会计准则 我们属于包工头 项目按上面的大承包商来确定工程进度 按他们定的进度开具发票 账务处理方面 我们开票就确认收入 同时结转成本 归集成本日常分录就是进入合同成本-人工费 机械费等 然后结转时直接借主营业务成本 贷合同成本~人工费 机械使用费 没有设置工程结算 合同收入 合同毛利 履约成本这些的 如果当月没有结算并开票 归集的人工费等就挂在工程施工_合同成本里面 当上方按工程进度结算 我方开具发票后 就确认收入 并再把之前归集的成本转入主营业务成本 这样做账可以吗?
朴老师
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提问时间:02/13 19:46
#建筑#
这种做账方式可行但有优化空间。 合规性:小微企业业务简单时,开票确认收入,同步结转成本,符合实务与成本配比原则,税务通常认可。 完善性:未设关键科目,虽简化核算,但难反映结算及预期利润等信息,随业务复杂,或无法满足管理决策需求 。
阅读 12
收藏 0
老师好 我们是提供建筑安装服务的小微一般纳税人 (清包工),年开票金额在500万以内 会计账务处理使用小企业会计准则 我们属于包工头 项目按上面的大承包商来确定工程进度 按他们定的进度开具发票 账务处理方面 我们开票就确认收入 同时结转成本 归集成本日常分录就是进入合同成本-人工费 机械费等 然后结转时直接借主营业务成本 贷合同成本~人工费 机械使用费 没有设置工程结算 合同收入 合同毛利这些的科目 可以吗?
郭老师
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提问时间:02/13 18:59
#建筑#
如果没有发生收入,你们成本已经发生了,你怎么做的
阅读 8
收藏 0
老师!供应商多开点发票!但是付款只支付应该支付的部分!余一点点!怎么处理呢!
宋生老师
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提问时间:02/13 18:06
#建筑#
你好,计入营业外收入了。
阅读 13
收藏 0
老师 汇算清缴以后发现要退税 设个申请理由要怎么写
宋生老师
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提问时间:02/13 17:27
#建筑#
你一定要退税吗,一般的在实操中都会交一点税。
阅读 25
收藏 0
您好老师,请问一下,我们1月份发了24年的工资,有些是几个月工资一起发,假如说1月份发了2万24年半年4个月的工资,24年没有申报个税,我这个月报个税能不能分开报,每个月报5000,多报几个月?
暖暖老师
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提问时间:02/13 16:29
#建筑#
你好,不可以,你无法做24年的成本了
阅读 4
收藏 0
我们建筑企业资质升级,对方给我们开研发和技术服务这个项目名称对吗?这个可以加计扣除吗?
宋生老师
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提问时间:02/13 16:27
#建筑#
你好,这个不对的,其实严格说起来他开的这个发票品名是错的。
阅读 10
收藏 0
老师您好,公司购买另一个公司股东个人的股权,对公付给个人的股份收购金额,怎么做会计分录,谢谢
宋生老师
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提问时间:02/13 16:19
#建筑#
你好,对于公司是借,长期股权投资贷,银行存款。
阅读 7
收藏 0
老师:我司给一同事补缴16年社保,其中个人承担那部分本来跟利息可以在个税申报中抵扣吗?
家权老师
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提问时间:02/13 16:14
#建筑#
补交的个人部分社保可以申报个税时扣除
阅读 6
收藏 0
挖机费需买方要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:02/13 15:58
#建筑#
挖机费, 买方要交印花税
阅读 17
收藏 0
老师账面进项税额比实际发票金额多怎么处理会计分录
东老师
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提问时间:02/13 15:48
#建筑#
借成本费用 借应交税费应交增值税进项税额负数
阅读 5
收藏 0
老师社保局退养老保险需要财务在电子税务局操作啥吗
宋生老师
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提问时间:02/13 15:45
#建筑#
你好,是什么原因要退?
阅读 7
收藏 0
请问有工程行业的老师吗?有账务问题请教?
朴老师
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提问时间:02/13 15:44
#建筑#
同学你好 什么问题呢
阅读 10
收藏 0
建筑业公司在建工程转固定资产,公司财务部需要出具结算报告吗?
家权老师
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提问时间:02/13 15:16
#建筑#
你好,那个需要承包商和你工程部门办理竣工结算报告
阅读 3
收藏 0
有建筑工程行业的老师吗?有账务问题请教,谢谢!
朴老师
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提问时间:02/13 14:26
#建筑#
同学你好 具体什么问题呢 分录大约就是我总结的这些 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
阅读 23
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物业公司做内帐,涉及很多楼盘的开支,比如一些买菜或者其他的费用(金额不大)只有付款依据,请问在报销时有什么好些的建议呢?
Fenny老师
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提问时间:02/13 14:20
#建筑#
你好,内账都没有很严格的要求,可以填报销单经过相关负责人审核确认作为报销依据。
阅读 11
收藏 0
老师好,我们是建筑行业,想问下老板去寺庙上香的费用应记到哪个科目,谢谢
宋生老师
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提问时间:02/13 14:00
#建筑#
你好,这个你可以记入营业外支出,捐赠支出。
阅读 4
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股东以公司名义从银行贷款,收到股东汇入公司的利息怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:02/13 12:20
#建筑#
您好,这个利息,公司要还给银行的吧
阅读 5
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个人代开的劳务发票,如果他当时已经缴纳了自己的个人所得税单位就不需要帮忙代扣代缴是这样吗?假如对方没有缴纳个人所得税单位就要代扣代缴是吧?
东老师
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提问时间:02/13 12:12
#建筑#
对的 对方没有自己缴纳 就需要单位代扣代缴的
阅读 3
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老师,我们公司这种自提的,需要我们自己找车对吗,对方给我们拉货,然后我们付运费对吗这么理解,我们付运费时候和对方对账,我们付款对吗
宋生老师
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提问时间:02/13 11:59
#建筑#
你好,是的,实际操作中自提的话是自己找车自己付运费。
阅读 7
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建筑公司挂证给交社保需要操个税吗
宋生老师
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提问时间:02/13 11:53
#建筑#
你好,现在是需要买社保的,社保需要跟着一起走。
阅读 11
收藏 0
你好,建筑劳务费可以开9个点税吗
宋生老师
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提问时间:02/13 11:17
#建筑#
你好,可以的,一般纳税人是考百分之几?
阅读 13
收藏 0
老师,建筑行业,一般纳税人,给村委会付的取土协调费,村委会开不了发票,给我们这个协议,可以入成本吗,还需要村委会提供给我们什么?
王琳老师
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提问时间:02/13 10:41
#建筑#
你好,这个无票支出不能税前扣除的
阅读 10
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个体工商户开户半年 没做税务登记 可以吗 能有罚款嘛
宋生老师
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提问时间:02/13 10:31
#建筑#
你好,这个有可能是有罚款的,但是第一次的话很多地方是可以免罚。
阅读 10
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老师,小微企业标准是300人,资产总额5000万,所得税300万吗?我们是建筑分包企业。
小菲老师
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提问时间:02/13 10:21
#建筑#
同学,你好 是应纳税所得不超过300万
阅读 8
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老师 合同和开票信息一致 但打款是另一个名称 这种情况怎么办
东老师
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提问时间:02/13 10:10
#建筑#
您好,由付款方、实际打款方和收款方签订三方委托付款协议,明确各方权利义务、付款原因等。
阅读 6
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项目上的工资表可以复印件入账吗?
郭老师
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提问时间:02/13 09:56
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 4
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接董孝斌老师解答解答问题
董孝彬老师
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提问时间:02/12 21:56
#建筑#
晚上好,是不是刚才问题没有解答完
阅读 28
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