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请问无经营的公司怎么做月报?在哪个地方做月报
刘艳红老师
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提问时间:11/30 13:57
#税务#
您 好,你们开通税务了吗
阅读 54
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老师好,物流公司给我们提供仓储服务,货物盘点差异赔偿不属于增值税应税范围,从哪里就可以查到合规的规定呢?对方用哪些附件作为所得税前扣除依据呢?
朴老师
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提问时间:11/30 13:19
#税务#
不属于增值税应税范围的规定出处 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第一条规定,增值税的应税行为是销售货物或者是加工、修理修配劳务、销售服务、无形资产、不动产以及进口货物的单位和个人,应当依照本条例缴纳增值税.而货物盘点差异赔偿不属于上述增值税应税行为中的任何一种,因此不属于增值税应税范围. 所得税前扣除依据的附件 - 赔偿协议:明确双方的权利义务、赔偿原因、赔偿金额等,证明赔偿的真实性和合理性. - 损失证明:如盘点表、货物清单等,用以说明货物盘点差异的具体情况,包括货物的名称、规格、数量、价值等,证实损失的实际发生. - 转账支付凭证:证明赔偿款的支付情况,确保赔偿的真实性和金额的准确性. - 公司内部相应权限领导审批同意单:说明赔偿的合理性和经过公司内部的审核程序,符合公司内部管理规定.
阅读 66
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B公司是A公司100%控股企业,C公司为B公司100%控股,现B将C股权转让给A,C未生产经营利润表数据为0,是否需要缴纳企业所得税,是否需要申报特殊性税务处理
朴老师
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提问时间:11/30 13:11
#税务#
根据《财政部 国家税务总局关于促进企业重组有关企业所得税处理问题的通知》(财税〔2014〕109号)规定,对100%直接控制的居民企业之间,以及受同一或相同多家居民企业100%直接控制的居民企业之间按账面净值划转股权或资产,凡具有合理商业目的、不以减少、免除或者推迟缴纳税款为主要目的,股权或资产划转后连续12个月内不改变被划转股权或资产原来实质性经营活动,且划出方企业和划入方企业均未在会计上确认损益的,可以选择按特殊性税务处理规定执行,即划出方企业和划入方企业均不确认所得. 在本题中,B公司是A公司100%控股企业,C公司为B公司100%控股,B将C股权转让给A,符合100%直接控制的居民企业之间的股权划转。且C未生产经营利润表数据为0,若同时满足上述文件规定的其他条件, 则可以选择特殊性税务处理,划出方B公司和划入方A公司均不确认所得,也就无需缴纳企业所得税,但需在企业所得税年度汇算清缴时,分别向各自主管税务机关报送《居民企业资产(股权)划转特殊性税务处理申报表》和相关资料, 相关资料包括股权或资产划转总体情况说明、划转合同(协议)、被划转股权或资产账面净值和计税基础说明、按账面净值划转股权或资产的说明及会计处理资料、均未在会计上确认损益的说明、12个月内不改变被划转股权或资产原来实质性经营活动的承诺书等.
阅读 61
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我们是分包方,现在需要给总包方开发票,合同是专业分包合同,但是合同上也没有明确是包工包料还是清包工还是甲供材,但我们实际施工的时候确实大部分都是人工费,购进的材料有但很少,几乎都是五金之类的,请问这个开票怎么开啊,大类是啥
bamboo老师
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提问时间:11/30 12:31
#税务#
您好 请问是建筑服务要开具发票 对么?
阅读 86
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我看到这样的信息“根据有关文件,凡报名2020年度税务师职业资格考试的考生,成绩管理周期延长一年;根据有关文件,因疫情影响无法参加2021年度税务师职业资格考试的应试人员,已取得的合格成绩有效期延长一年;受疫情影响无法参加2022年度税务师职业资格考试的应试人员,已取得的合格成绩有效期延长一年”,这个是不是有依据呢?
冉老师
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提问时间:11/30 11:10
#税务#
你好,同学,这个是以前的政策的
阅读 70
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物业费预交一年服务费,赠送一个月,怎么做账呢?
家权老师
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提问时间:11/30 11:09
#税务#
你直接按13月摊销收入就行
阅读 27
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老师,今天税务系统是有问题吗?新版登陆进来
廖君老师
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提问时间:11/30 10:39
#税务#
您好,江苏登陆没 有问题,但【我要办税】-【发票使用】这里都查不到发票,周末电子税务局异常很多的,没 有人维护
阅读 24
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会员预交一年服务费,赠送一个月,赠送的一个月需要视同销售吗
刘艳红老师
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提问时间:11/30 10:31
#税务#
您好,需要根据具体的税法规定和操作细节来判断。 增值税方面: 根据《增值税暂行条例实施细则》第四条第(八)项规定,企业将自产、外购或委托加工的货物无偿赠送他人的,需要视同销售计算增值税。然而,这一规定主要针对的是“货物”的赠送,对于服务的赠送则有不同的处理方式。 在服务领域,《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第十四条规定,单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务,视同销售,除非是用于公益事业或者以社会公众为对象。 但需要注意的是,如果赠送的服务是由第三方提供的(即商家外购服务后赠送),且商家并未直接提供该服务,那么这种情况下可能不适用视同销售的规定。
阅读 22
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老师你好,请问两个制造业公司可不可以共用一条生产线,机械设备在一起用
耿老师
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提问时间:11/29 23:09
#税务#
你好!设备只可以在一家企业名下,另一个企业可以做租赁或者委托加工
阅读 148
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我是销售方,因为合同终止,但是时间太久了税务端查不到发票,所以无法红冲,怎么做账务处理,影响税吗?怎么调整
MI 娟娟老师
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提问时间:11/29 22:02
#税务#
时间太久了税务端查不到发票,所以无法红冲 什么时候开的发票?
阅读 151
收藏 1
老师,小规模开现代服务直播服务的普票,是哪个税率开
刘艳红老师
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提问时间:11/29 21:46
#税务#
您好, 这个按一个点来开
阅读 114
收藏 1
老师,抵扣界面出现的发票都是可以抵扣的吧,税额按系统显示的抵扣?下面两张农产品票抵扣了申报的时候填哪儿呢?
耿老师
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提问时间:11/29 21:45
#税务#
你好,农产品的话应该是填写在第六行
阅读 109
收藏 0
我想请教下商贸公司账库存商品,主营收入,主营成本必须设置二级科目吗?公司商品很多,类别也很多,可以用一级科目吗,
小锁老师
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提问时间:11/29 21:23
#税务#
您好,这个的话,是必须设置二级科目的,然后类别很多也需要多个二级的
阅读 102
收藏 0
一般纳税人支出去10万成本,对方开具了10万的普票,请问这种情况下还需要缴纳增值税吗
文文老师
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提问时间:11/29 17:23
#税务#
普票是不能进项抵扣的,若有开票销项,需要交增值税
阅读 124
收藏 1
你好老师,请问公司给销售点发的奖励,交个税按什么交呢?劳务还是工资
文文老师
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提问时间:11/29 17:20
#税务#
你好,是给公司的员工吗?
阅读 109
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我今年形成无形资产是100万,当年累计摊销是10万,我只能加计扣除20万是这样吗
家权老师
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提问时间:11/29 17:12
#税务#
是总共只能扣除20万,不是加计扣除20万
阅读 116
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老师,您好!工地上的混凝土送到工地时,需要要泵送,那么这个泵送费可以按次数开专票吗?
文文老师
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提问时间:11/29 17:11
#税务#
泵送费可以按次数开专票
阅读 123
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在办理税务注销时,填写的这两个表上的数字,需要交企业所得税3万多,为什么呀
丁小丁老师
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提问时间:11/29 17:02
#税务#
您好!因为你债权债务没平,所以税务视同债务是利润处理,因此要交税
阅读 118
收藏 0
这个答案为什么说第一年税前利润是50-300*8%,为什么净现值不考虑、考虑成本对利润影响时要考虑?这是我不明白地方
丁小丁老师
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提问时间:11/29 16:53
#税务#
您好!老师正在看题目
阅读 121
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资产负债表的实收资本和未分配利润填写在中华人民共和国企业清算所得税申报表哪里啊
宋生老师
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提问时间:11/29 16:45
#税务#
你好,你把表格发来。清算所得里面应该没有这两项。
阅读 105
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中华人民共和国企业清算所得税申报表其他所得或支出是指什么
刘艳红老师
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提问时间:11/29 16:43
#税务#
其他所得:指企业在清算期间内取得的除上述项目外的各种收入,如租金收入、利息收入等。这些所得需要按照税法规定进行申报和纳税。 其他支出:指企业在清算期间内发生的除上述项目外的各种费用和支出,如员工工资、福利费、办公费用等。这些支出需要在计算应纳税所得额时予以扣除。
阅读 104
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如果只干半天或一天,做工资申报个税的话,还要签劳动合同吗?
家权老师
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提问时间:11/29 16:22
#税务#
那个不需要签合同的
阅读 122
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足疗店蔬菜调料怎么记账老师
文文老师
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提问时间:11/29 16:13
#税务#
足疗店蔬菜调料,可计入 管理费用-福利费
阅读 109
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请问替公司买的小米保护壳和平板计入什么科目,二级科目是什么呢
文文老师
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提问时间:11/29 15:43
#税务#
可计入 管理费用-办公费
阅读 124
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企业筹办期间的开支,没有计入开办费,如果没有计入开办费有什么影响吗
家权老师
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提问时间:11/29 15:42
#税务#
筹办期没超过1年不影响
阅读 252
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你好,老师,公司付款给临时工的工资,这个账需要怎么做?发票?
朴老师
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提问时间:11/29 15:31
#税务#
同学你好 这个有劳务费发票吗 可以计入管理费用等科目
阅读 129
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请问同一笔款项,2000元是员工的补贴,4000元是报销费用,分录是借:其他应付款 借:应付职工薪酬-工资 贷:yinhangcunkuan 吗
宋生老师
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提问时间:11/29 15:02
#税务#
你好,其实这个补贴也是要计入到职工薪酬的。 是什么原因给他补贴?
阅读 122
收藏 1
这道题的答案是不减利息 要不要减呢
丁小丁老师
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提问时间:11/29 15:00
#税务#
您好!筹资利息一般不减,用息税前利润来计算
阅读 112
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老师,请问对于境外采购并在境外直接销售的业务,是否不在增值税征税范围,在境内需要进行增值税申报吗?这种情况是否需要在税务进行备案?我们需要注意留存的资料有哪些?谢谢您!
宋生老师
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提问时间:11/29 14:51
#税务#
是的,这个不属于境内的业务,不需要交。
阅读 116
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您好,股权转让这样,新公司没多久,也没交易。股东是法人的老婆。上面这些我需要怎么填写呢?我看一些教程说这些填完会自动弹出受让方的信息进行填写,可是我这个不会。是在自然人扣款端弄的
liza老师
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提问时间:11/29 14:35
#税务#
同学,是哪项不会填 ?
阅读 126
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