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企业购买其他企业的二手车,付款必须公对公吗,可以委托他人代为收款转账过去吗
小锁老师
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提问时间:02/17 22:56
#税务#
您好,这个的话是必须对公的,这个要求
阅读 445
收藏 2
老师,我是一家煤炭开采企业,我矿开采的煤炭用于食堂,应该视同销售吗?会计分录怎么做呢?
郭老师
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提问时间:02/17 21:46
#税务#
这个是职工食堂是吗?是的话,需要视同销售 借管理费用福利费等 贷应付职工薪酬福利费, 借应付职工薪酬福利费 贷库存商品应交税费应交增值税
阅读 133
收藏 1
企业从其他企业购买二手车,委托他人代为收款可以吗,写一个委托收款的。
郭老师
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提问时间:02/17 21:37
#税务#
你好可以的 对方出委托书的
阅读 44
收藏 0
请问试用的耗材是否视同销售,员工在市场上试用
郭老师
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提问时间:02/17 20:52
#税务#
不是送出去的是吧 样品展示是吧 是的话不需要视同销售
阅读 196
收藏 1
老师,公司购买个人的二手车,需要代缴个税的吗
宋生老师
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提问时间:02/17 17:38
#税务#
你好,这个是需要的。
阅读 339
收藏 1
戊合伙企业购买甲公司股票盈利5亿,购买乙公司股票亏损,投资丙、丁两家公司均投资亏损,现在税务局要求戊合伙企业补缴合伙人个人生产经营个人所得税。有什么好的节税方案
朴老师
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提问时间:02/17 17:13
#税务#
用投资亏损(乙、丙、丁公司)抵减甲公司股票盈利,按规定弥补亏损。 列支投资相关合理成本费用,如交易手续费等。 关注适用的税收优惠政策,符合条件则申请享受。
阅读 43
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1月份给一位员工银行打款的时候,用途写成了货款怎么办这个,但是我们都会有给员工发工资条的,要更正吗
家权老师
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提问时间:02/17 16:28
#税务#
没事的,打款到账就行了
阅读 119
收藏 0
老师你们好 税务登记证在哪里查询呢
家权老师
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提问时间:02/17 16:25
#税务#
没有那个征书了,直接就是营业执照
阅读 30
收藏 0
计提管理费如何造成递递延所得税
宋生老师
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提问时间:02/17 16:08
#税务#
你好,你具体是发生了什么业务?
阅读 19
收藏 0
老师,您好!个税申报中,上年各月均有申报且全年收入不超过6万是什么意思呢?比如24年,是说的24年每月都有申报且全年申报的总收入不超过6万吗?
宋生老师
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提问时间:02/17 15:47
#税务#
你好,是的,是合计数了
阅读 186
收藏 0
老师,税务师的这个多选题,他上面写的是为增值税退免税政策的出口货物,他这个CD选项为什么不是呢?CD选项不就是也是免税政策吗?还是他上面问的那个问题,是增值税退即退?
朴老师
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提问时间:02/17 15:36
#税务#
本题问增值税退免税政策适用货物。C 项小规模纳税人出口货物、D 项来料加工复出口货物,均实行增值税免税而非退免税政策,所以不选。题目问的不是即征即退。
阅读 38
收藏 0
公司出售已使用的固定资产汽车给个人,卖价比净值低,形成营业外支出,可以在企业所得税前抵扣吗?
郭老师
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提问时间:02/17 15:29
#税务#
你好,你出售的是市场价格,当时购买这个固定资产有发票的可以。
阅读 47
收藏 0
申请信贷时,银行反映报税数据与实际缴纳数据差额大,大致是什么情况? 公司为化工原料出口企业,不缴纳增值税,缴纳所得税和印花税。目前的缴税情况和以前一致,但以前没有出现这个问题。 前几年所得税缴纳金额/收入的比率在万分之2左右,税款缴纳是预缴1/3,汇算清缴2/3,请问现在银行反映差异大是未进行汇算清缴的原因吗? 去年缴纳了以前年度滞纳金会计入去年的税负率吗? 谢谢
张瑞雪老师
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提问时间:02/17 15:28
#税务#
你好,先说最后一个,滞纳金不算进税负率的,只有补交的税款算;根据你的描述,那就是你们还没有做汇算清缴的原因,可以给银行提供一下你们近年来税款缴纳的情况,然后问问客户经理怎么提供资料可以往下走。(一般银行都是有协调能力的,这个要相信客户经理和行长的能力。)
阅读 46
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被投资企业的土地使用权、房屋、房地产企业未销售房产、知识产权、探矿权、采矿权、股权等资产占企业总资产比例超过20%的,主管税务机关可参照纳税人提供的具有法定资质的中介机构出具的资产评估报告核定股权转让收入。 这个里的股权是谁的股权比例呢?
果粒老师
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提问时间:02/17 15:21
#税务#
此处的“股权”指的是被投资企业的股权,即被评估资产所占企业总资产比例超过20%的那个企业的股权。
阅读 88
收藏 0
老师,您好!个人所得税汇算就是用全年的实发工资-6万(5000*12)-全年的社保总额-全年的专项附加扣除总额,如果差额为正数,就是还应交的个税,如果差额为负数,就是应收的个税退回,是这样理解吗,老师?
宋生老师
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提问时间:02/17 15:19
#税务#
你好,是的,就是这样理解。
阅读 42
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老师们好 个体胡经营所得每个月开票三万每个月都要申报经营所得吗
暖暖老师
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提问时间:02/17 15:13
#税务#
你好查账征收的都要申报的
阅读 36
收藏 0
老师们 公司的员工发工资发到他们个体户上面一个月25000 然后他们开票给公司个体 再自然人电子税务局我们需要操作什么呢
文文老师
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提问时间:02/17 14:58
#税务#
我们不需要做操作,因为个体户开了发票给公司
阅读 141
收藏 1
请问,法人投资撤股需要缴纳什么税
郭老师
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提问时间:02/17 13:57
#税务#
是减少了注册资本吗?股权比例有变化是吗?是单位盈利的需要交个税,溢价转让的需要交个税,印花税 其他的只需要交印花税。
阅读 152
收藏 1
企业向个人买车,可以写一个委托收款的证明,车主委拖他人收款,公司转款他人账户吗
文文老师
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提问时间:02/17 12:00
#税务#
企业向个人买车,可以写一个委托收款的证明
阅读 203
收藏 0
老师这个60%,这个解析最后他不是乘了个60%,这是什么意思呀,我没理解这个60%啥意思。
朴老师
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提问时间:02/17 11:35
#税务#
甲公司允许退还的增量留抵税额乘以 60%,是因为相关政策规定了退还比例。 根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号)规定,自 2019 年 4 月 1 日起,试行增值税期末留抵税额退税制度。纳税人当期允许退还的增量留抵税额,按照以下公式计算:允许退还的增量留抵税额 = 增量留抵税额 × 进项构成比例 ×60%。 其中,进项构成比例,为 2019 年 4 月至申请退税前一税款所属期内已抵扣的增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票)、海关进口增值税专用缴款书、解缴税款完税凭证注明的增值税额占同期全部已抵扣进项税额的比重。
阅读 34
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针对海水淡化水、再生水的税收优惠政策有哪些?
宋生老师
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提问时间:02/17 11:18
#税务#
污水处理厂生产的再生水,可以选择享受增值税即征即退政策或免征增值税。
阅读 42
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小规模用不用申报个人年度汇缴,就是个税里面的
文文老师
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提问时间:02/17 10:23
#税务#
个体户才需要,公司不需要
阅读 21
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老师您好,请问我国国内的企业支付给在国外设立的公司提供劳务费,支付款项时是否要代扣增值税和企业所得税?谢谢老师!
宋生老师
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提问时间:02/17 09:35
#税务#
你好,是的,是需要代扣代缴的。
阅读 176
收藏 0
钢结构公司工程合同,销售自产的钢构件并负责安装,合同签订了一份钢构件承包合同,13%的材料发票和3%安装服务发票,这样有税务风险吗?
家权老师
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提问时间:02/17 09:27
#税务#
可以的,没问题的。 根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第一条规定:“纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号文件印发)第四十条规定的混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。”
阅读 40
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去年的印花税忘记计提,今年补提以后去年的企业所得税需要更改吗
家权老师
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提问时间:02/17 09:23
#税务#
反结账到12月计提,更正报表,
阅读 43
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第四季度报表和汇算清缴财务报表不一致不调有风险吗
董孝彬老师
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提问时间:02/15 23:18
#税务#
您好,金额差异大风险有的,系统自动会提示不一样,
阅读 5
收藏 0
个税手续费返还。没有申请的话不会追究什么责任吧。
董孝彬老师
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提问时间:02/15 22:52
#税务#
您好,不会呢,这是自动放弃一笔款到账
阅读 5
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本年(累计不含税收入*(本年累计毛利率*13%- 本年增值税税负率))-(费用票抵扣税额-(期末递延税金-期初递延税金)),这个公式算出来是什么?
朴老师
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提问时间:02/15 22:48
#税务#
该公式计算的是考虑收入、毛利、税负、费用票抵扣及递延税金变动等因素后,企业理论上应补缴或可进一步抵扣的增值税金额 。
阅读 10
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老师专项扣除已经在个稅哪里提交,为啥申报个税专项不显示扣除
朴老师
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提问时间:02/15 22:48
#税务#
同学你好 个税APP里面提交
阅读 10
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老师您好,给个人的居间费怎么做账务处理啊,个人不给开发票
董孝彬老师
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提问时间:02/15 22:28
#税务#
您好,销售费用-居间费,贷:银行,这就是无票费用,也是这样入账 不开票成本入账(摘要写无票年度纳税调增,方便汇缴统计数据):这样3个好处:季度利润少了年度调增才交所得税,银行余额也是对上了,公司内部利润表是真实的。年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七)其他
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