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我们公司现在有笔应收账款9万收不回来,对方用一辆货车抵账,对方是辽宁的,我们是安徽的,当时办理车辆过户的时候,车管所说不可以公司对公司过户,必须走个人。所以就对方公司转给了个人(我们公司员工),开了一张4万元的车辆发票,然后个人又转卖给我们公司,开了一张6.8万元的发票。现在的问题的,我要是想直接充这笔9万元的坏账,账应该怎么做?税应该怎么交?如果不牵扯到第三方,就好做。正常来说我应该是 借:固定资产4万 管理费用-坏账 5万 贷:应收账款 9万。现在牵扯到第三方,这个怎么做呢?而且第三方卖给公司,他还得交个人所得税。这个产生的个税,可以入公司账吗?
小菲老师
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提问时间:11/23 13:35
#税务#
同学,你好 借:固定资产4万 管理费用-坏账 5万 贷:应收账款 9万。 分录一样的,写说明 这个产生的个税,可以入公司账吗? 不可以的
阅读 33
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老师 公司注销 还欠着股东的钱 股东是另一个公司 这个怎么处理
波德老师
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提问时间:11/23 12:37
#税务#
你好,如果有资金就还,没资金就没法
阅读 500
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老师,请问一下我今年税务师全科通过了,但是我第一年报考是20年,我是会计专业大专毕业是19年7月1日,我看工作年限是两年要求,我这个符合吗,还是20年考的成绩就不算了
廖君老师
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提问时间:11/23 11:38
#税务#
您好,符合的,税务师这个工作经验的要求不是很严,我们这里都不用考后审核的,成绩合格就取证
阅读 45
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你好老师,请问小规模开普票季度不超过30万,包含30万吗
朴老师
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提问时间:11/23 11:23
#税务#
同学你好 这个包含的
阅读 223
收藏 1
21 年我开始考试通过税一,22 年税二,法律都过了,申请免试了财务会计,23 年没考, 今年实务没过,已经 4 个年份。 过的成绩还有效吗老师
朴老师
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提问时间:11/23 11:16
#税务#
税务师考试成绩实行5年为一个周期的滚动管理办法,免试人员须在连续4个考试年度内通过应试科目的考试.你21年开始考试且申请了免试,按规定需在21年-24年这4个连续考试年度内通过所有应试科目。你21年通过税一,22年通过税二和法律,但23年没考,24年实务没过,未在连续4个考试年度内通过全部应试科目,所以21年通过的税一成绩失效,22年通过的税二和法律成绩仍然有效 。
阅读 72
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朴老师不要接,小微企业税票是几个点呢?开发票的话
邹老师
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提问时间:11/23 11:03
#税务#
你好,如果增值税方面是小规模纳税人,是按1%的税率开具发票 如果是一般纳税人单位,销售货物是按13%
阅读 39
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你好老师,请问自然人去SJ代开FP,代开普P和专P都交什么税?代开额度有限额吗?
家权老师
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提问时间:11/23 10:43
#税务#
只能代开普票的,专票只有出租和出售住房才能开,开普票交1%的税。据实开具就是
阅读 98
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你好老师,请问资本公积200万,后资本公积转增资本,三位股东,股份是50%,25%,25%,请问这三位股东个税分别是200*0.5*0.2=20W,200*0.25*0.2=10W,200*0.25*0.2=10W,这样算对吗
波德老师
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提问时间:11/23 10:10
#税务#
你好,你的算法是正确的。
阅读 75
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企业建造的道路、停车坪、熟化存储井等构筑物,税法规定的最低折旧年限是多少?
文文老师
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提问时间:11/23 09:59
#税务#
企业建造的道路、停车坪、熟化存储井等构筑物,税法规定的最低折旧年限是20年
阅读 86
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老师请问下比如我们开具发票100万然后收到了负数发票10万,那缴纳印花税的时候是按照扣除负数发票90万缴纳,还是按照排除负数发票缴纳
家权老师
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提问时间:11/23 09:44
#税务#
你是按发票金额申报的,就按90万
阅读 81
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我们是生产性企业有一笔交易出口的业务,发票O税率已开,正在申请免抵退过程中,我们采取的是工厂交货大概率相应进项退抵不了,这种情形在增值税申报表上应填报在免、抵、退办法出口销售额这列,还是填报在免税销售额这列呢?
郭老师
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提问时间:11/23 09:00
#税务#
免、抵、退办法出口销售额
阅读 103
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如何计算增值税
MI 娟娟老师
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提问时间:11/23 08:28
#税务#
航空旅客进项税额=(票价+燃油附加费)/(1+9%)*9%
阅读 99
收藏 0
你好!股转转让,实收资本实缴跟没实缴有什么区别
郭老师
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提问时间:11/23 06:50
#税务#
他影响所有者权益 实缴了转让的金额就可以高 对于转让方可以让新股东支付这笔 以后新股股东可以少投资
阅读 106
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老师,我是一家拖车公司,给个人拖车,他要开发票1000元,对方只给车牌号,不给别的信息了,可以购买方信息可以只写车牌号码吗?这种情况需要代扣代缴个税吗
郭老师
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提问时间:11/22 18:28
#税务#
你好,你给个人提供的服务不需要
阅读 147
收藏 1
老师好,我们的货由中介谈,中介是个人,货款由公司打过来,这些款包含中介费,比如单价30元,其中有5元是中介费,收到35元的货款怎么做账
家权老师
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提问时间:11/22 17:22
#税务#
你们还是按35元做收入,5元作为你们的销售费用
阅读 116
收藏 0
这个为什么不做其他业务收入?
家权老师
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提问时间:11/22 16:59
#税务#
具体什么业务的嗯?
阅读 116
收藏 0
老师,您好,我把收入和支出都分别单列了,然后收入减去支出都余额和总收入支出都余额不一样呢,他们之间有差额,我检查几遍了,应该一样啊
宋生老师
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提问时间:11/22 15:59
#税务#
你好,你核对一下总收入是多少总支出是?总支出是多少?你把它分别单列的合计也加一下。
阅读 111
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你好老师,请问2009年营业账薄印花税也是按实收资本和资本公积增加交的吗?
文文老师
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提问时间:11/22 15:56
#税务#
是,2009年营业账薄印花税也是按实收资本和资本公积增加交的
阅读 111
收藏 0
请问一下,我们夏季装了几台空调,需要开票实际金额是几千块,我们想让安装师傅开6万金额发票,会不会有问题
家权老师
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提问时间:11/22 15:33
#税务#
那个不行的,属于虚开发票
阅读 104
收藏 0
老师,员工报销乘飞机,要发票和航空运输电子客票行程单同时有吗
宋生老师
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提问时间:11/22 15:27
#税务#
你好,这两个有一个就可以了。
阅读 125
收藏 1
请问用固定资产投产2000万,入实收资本1800万,资本公积200万,后资本公积转增资本,请问资本公积转增资本要交什么税?
文文老师
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提问时间:11/22 15:10
#税务#
资本公积转增资本要交个税
阅读 133
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待转销项税额借方余额重分类,不用做调整分录吗,具体如何重分类 ,分到哪个科目
朴老师
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提问时间:11/22 14:49
#税务#
是否需要调整分录 待转销项税额借方余额重分类需要做调整分录。 重分类方法 当待转销项税额出现借方余额时,一般重分类到 “其他流动资产” 科目。 调整分录示例 借:其他流动资产 贷:待转销项税额
阅读 114
收藏 0
这种题应该怎么做
朴老师
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提问时间:11/22 14:49
#税务#
开设总分类账户并登记期初余额 根据资料 (1) 中的总分类账户期初余额表,开设各个账户,并登记借方和贷方的期初余额。例如: 库存现金:借方 1 000 元 银行存款:借方 250 000 元 应收账款:借方 100 000 元 原材料:借方 75 000 元 固定资产:借方 450 000 元 生产成本:借方 65 000 元 短期借款:贷方 200 000 元 应付账款:贷方 141 000 元 实收资本:贷方 600 000 元 根据经济业务编制会计分录 ①10 日,投资人 B 投入新设备一台,价值 80 000 元。 借:固定资产 80 000 贷:实收资本 80 000 ②12 日,企业用银行存款归还前欠外单位应付账款 100 000 元。 借:应付账款 100 000 贷:银行存款 100 000 ③18 日,企业收到外单位欠货款 80 000 元,存入银行。 借:银行存款 80 000 贷:应收账款 80 000 ④20 日,企业向银行借入短期借款 20 000 元,直接归还前欠货款。 借:应付账款 20 000 贷:短期借款 20 000 ⑤21 日,企业购入原材料一批,计价 150 000 元,货款尚未支付。 借:原材料 150 000 贷:应付账款 150 000 ⑥22 日,企业用银行存款归还应付账款 120 000 元。 借:应付账款 120 000 贷:银行存款 120 000 ⑦26 日,张明因公出差,预借差旅费 500 元,以现金支付。 借:其他应收款 - 张明 500 贷:库存现金 500 ⑧27 日,车间生产产品领用原材料 25 000 元。 借:生产成本 25 000 贷:原材料 25 000 过 (登) 账和结账 将上述会计分录中的每一笔业务分别登记到相应的总分类账户中,例如: 对于第一笔业务(10 日,投资人 B 投入新设备一台),在固定资产账户的借方登记 80 000 元,在实收资本账户的贷方登记 80 000 元。 依次对每一笔业务进行登记,登记完成后,计算每个账户的本期发生额和期末余额。 编制本月发生额和余额试算平衡表 根据各个总分类账户的期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额和期末余额,编制试算平衡表。试算平衡表的格式一般如下: 账户名称 | 期初借方余额 | 期初贷方余额 | 本期借方发生额 | 本期贷方发生额 | 期末借方余额 | 期末贷方余额 按照各个账户的数据分别填入相应的栏目,最后检查所有账户的借方发生额合计是否等于贷方发生额合计,借方余额合计是否等于贷方余额合计。
阅读 105
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注会审计这科里面,比如2023是ABC事务所审的,2024也是ABC事务所审的,那是不是前后任的关系老师?
家权老师
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提问时间:11/22 14:46
#税务#
都是同一公司不是,是不同的所再试
阅读 110
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老师,我想问下商贸公司从印度进口干辣椒需要缴纳哪些税呢,税率是多少
郭老师
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提问时间:11/22 14:43
#税务#
你好 关税20%,增值税9%的
阅读 113
收藏 0
请问下老师,商贸公司赠送商品视同销售,借营业费用,贷库存商品,贷应交税金-销项税,这个销项税在申报表哪里填写?
文文老师
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提问时间:11/22 14:32
#税务#
在附表一,未开票收入列填写
阅读 76
收藏 0
我们公司是2023年8月份成立的,然后2024年7月份实行新公司法,我们在24年7月份变更了出资的认缴时间为2032年,这个是对的吗
文文老师
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提问时间:11/22 14:30
#税务#
在24年7月份变更了出资的认缴时间为2032年,这个是对的。
阅读 105
收藏 0
产品折旧是不是越高,纳税越少吗?在实务中,固定资产的折旧方式有4种,那在实际过程中只能使用平均年限法吗?加速折旧法是要申请好通过后,才能使用吗?在哪申请?
宋生老师
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提问时间:11/22 13:45
#税务#
你好,这个是找税务局申请。提供情况说明 企业的固定资产由于技术进步等原因,确需加速折旧的,可以缩短折旧年限或者采取加速折旧的方法。
阅读 130
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公司没有员工,只有法人0申报个税,残疾人保障金申报的职工工资和在职职工可以都填0吗?还是职工人数要填1?
暖暖老师
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提问时间:11/22 11:30
#税务#
你好,没工资也是零的这个申报
阅读 122
收藏 1
请教个问题:总分公司之间的资金往来需要缴纳增值税吗?
文文老师
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提问时间:11/22 11:17
#税务#
总分公司之间的资金往来,不需要缴纳增值税
阅读 136
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