新用户扫码下载
扫码下载APP
及时接收最新考试资讯及
备考信息
证券从业《金融市场基础知识》知识点：基金资产净值
【知识点】基金资产净值
基金资产净值＝基金资产总值－基金负债
基金份额净值＝基金资产净值／基金总份额
其中，基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。
【注意】基金份额净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。一般情况下，基金份额价格与份额净值趋于一致，即资产净值增长，基金份额价格也随之提高。尤其是开放式基金，其基金份额的申购或赎回价格都直接按基金份额净值计价。封闭式基金在证券交易所上市，其价格取决于基金份额净值、市场供求状况、经济形势、政治环境等，其价格与资产份额净值常发生偏离。
注：本文原创于正保会计网校（//www.fawtography.com），转载请注明出处！
2016年证券从业资格证考试备考已经开始！以上为正保会计网校为大家整理的证券从业资格考试《金融市场基础知识》第四章债券市场中相关知识点，希望对广大考生有所帮助！
推荐阅读：
新用户扫码下载
京公网安备 11010802044457号
