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中级经济师《金融》精选知识点:证券承销的方式

来源: 正保会计网校 编辑:会做梦的鱼 2021/04/09 15:42:47 字体:

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【知识点】证券承销的方式

证券承销的方式:包销、尽力推销(代销)、余额包销。

我国证券公司应当依照《证券法》采用包销或者代销方式。

(1)包销:投行按议定价格购进全部证券,再出售。承销商承担证券销售和价格的全部风险。

(2)尽力推销(代销):只作为销售代理人,尽力推销证券,发行结束后未售出的证券退还给发行人。承销商不承担发行风险。投资银行只收取手续费。

(3)余额包销:通常发生在股东行使其优先认股权时,即需要在融资的上市公司增发新股前,向现有股东按其目前所持有股份的比例提供优先认股权,在股东按优先认股权认购股份之后若还有余额,承销商有义务全部买进这部分剩余股票,然后再转售给投资公众。

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