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中级经济师《金融》精选知识点：银行业的市场运营监管
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【知识点】银行业的市场运营监管
1.资本充足性：银行资本是指可以自主取得以抵补任何未来损失的资本部分。
第一层次最低资本要求 | 核心一级资本充足率：≥5% |
第二层次储备资本要求和逆周期资本要求 | 储备资本要求：2.5% |
第三层次系统重要性银行附加资本要求 | 1% |
杠杆率：2015年修订后的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。
2.资产安全性
（1）风险迁徙类指标：
①贷款五级分类：即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，通常认为后三类贷款为不良贷款。
②风险迁徙类指标是衡量商业银行资产风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。
第一，风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
第二，正常贷款迁徙率：正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。
第三，不良贷款迁徙率：包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。
（2）资产安全性监管的重点：银行机构风险分布、资产集中程度和关系人贷款
①不良资产率（不良资产与资产总额之比）≤4%
②不良贷款率（不良贷款与贷款总额之比）≤5%
③单一集团客户授信集中度≤15%
④单一客户贷款集中度≤10%
⑤全部关联度（全部关联授信与资本净额之比）≤50%
（3）商业银行贷款损失准备的充足性
贷款拨备率：贷款损失准备与各项贷款余额之比，1.5%~2.5%
拨备覆盖率：贷款损失准备与不良贷款余额之比，120%~150%
这两项标准中较高者为监管标准
3.流动适度性
流动能力内容 | 一是可用于立即支付的现金头寸 |
流动性监管内容 | 第一，银行机构的流动性应保持在适度水平 |
流动性监管指标 | ①流动性比例（流动性资产余额与流动性负债余额之比）≥25% |
（4）收益合理性
收益合理性的监管内容 | 收入的来源和结构、支出的去向和结构、收益的真实状况 |
收益合理性的监管指标 | 成本收入比（营业费用加折旧与营业收入之比）≤45% |
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