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问题已解决
这里的其中一笔调整凭证分录是 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交企业所得税 如果上述业务在汇缴后调整 在汇缴后做的也是这笔分录。 那另外在当期计提的所得税 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 那当期申报所得税申报金额也是和计提的金额一致 那在汇缴之后调整凭证的所得税金额在什么时候在哪里申报
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您好，只做一次计提应交税费应交企业所得税，看在哪期调整，若以前年度损益调整，是调整以前年度纳税申报表
2021 11/13 08:21
84785000 
2021 11/13 08:27
那如果调整以前年度纳税 是要调整以前的汇缴清缴时的申报表？只有事项在5年内发生的才可以调整以前的汇缴清缴时的申报表？
小林老师 
2021 11/13 08:39
您好，这要看业务发生年度
小林老师
2021 11/13 08:39
您好，就是企业所得税纳税义务时点
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